Минимальный размер уставного капи-
тала для банков с участием иностранных юридических в
физических лиц, доля которых составляет от 10% до 50%
уставного капитала банка, должен быть не менее суммы,
эквивалентной 5 млн. евро по официальному курсу де-
нежной единицы Украины, определенному НБУ. Для бан-
ков с участием иностранных юридических и физических
лиц, доля которых составляет 50 и более процентов устав-
ного капитала банка, минимальный размер уставного капи-
тала должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн.
евро по официальному курсу НБУ. Если в формировании
уставного капитала банка принимают участие иностран-
ные юридические и/или физические лица, доля которых
в уставном капитале банка составляет менее 10%, а так-
же предприятия с иностранными инвестициями, доля ино-
странных юридических и/или физических лиц в устав-
ном капитале которых превышает 50%, и при условии,
что доля таких предприятий в уставном капитале банка
составляет 10 и более процентов, то минимальный размер
уставного капитала такого банка должен быть не менее
суммы, эквивалентной 3 млн. евро по официальному кур-
су денежной единицы Украины, определенной НБУ.
Уставный капитал коммерческого банка формирует*
ся только за счет собственных средств учредителей (ак-
ционеров) и только в денежной форме (как в националь-
ной валюте Украины, так и в иностранной валюте - уч-
редителями-нерезидентами). Таким образом, при форми-
ровании уставного фонда коммерческого банка не
допускается внесение взносов в виде имущества и иму-
щественных прав. В уставный фонд учредителями могут
быть внесены только собственные средства, что должно
быть подтверждено аудиторским заключением, соответ-
. 443
ствующими справками налоговых органов о наличии ис-
точника доходов, позволяющего осуществлять такие взно-
сы, или иными документами, подтверждающими проис-
хождение вносимых денежных средств.
Законодательством установлен запрет использовать для
формирования уставного капитала коммерческого банка
бюджетные средства, а также средства, полученные в кре-
дит. Установлен также запрет на осуществление банками
встречных инвестиций в уставные капиталы друг друга.
Одной из особенностей формирования уставного капи-
тала коммерческого банка является ограничение размера
доли учредителя (акционера) в уставном фонде - доля
одногоучредителя (акционера) не должна превышать 35%
уставного капитала коммерческого банка.
11. Требования к учредителям
(акционерам) коммерческого банка
и его руководящему составу
Одной из особенностей правового статуса банковского
учреждения являются не только повышенные требова-
ния к формированию надежной имущественной основы
банка, но и к персональному составу его учредителей и
руководящих лиц. Эти требования изложены в Законе
Украины <О банках и банковской деятельности>, а также
в Положении о порядке создания и регистрации коммер-
ческих банков, утвержденном постановлением Правле-
ния НБУ от 21.07.98 г. №281.
Учредителями (акционерами), участниками коммер-
ческого банка могут быть украинские и иностранные юри-
дические и физические лица, за исключением органов
государственной и исполнительной власти, политических
и профсоюзных организаций, союзов, и партий, общест-
венных фондов.
Требования, предъявляемые к учредителям (акционе-
рам) коммерческого банка, в основном касаются вопро-
сов их платежеспособности и легальности вносимых ими
в уставный фонд банка денежных средств.
Так, согласно требованиям законодательства, не мо-
гут быть учредителями (акционерами) коммерческих бан-
ков, а также учредителями учредителей (акционеров)
444
юридические лица, в отношении которых невозможно ус-
тановить их собственников и источники средств, за счет
которых эти юридические лица осуществляют взносы или
оплачивают акции коммерческих банков. По всей види-
мости, такой запрет обусловлен необходимостью предот-
вратить приток в банковский капитал нелегальных
средств.
В отношении учредителей (акционеров) коммерческого
банка установлен ценз платежеспособности - для реги-
страции банка необходимо предоставить заключение ау-
диторской организации о финансовом состоянии и плате-
жеспособности учредителей банка, наличии у них средств,
обеспечивающих выполнение их обязательств в отноше-
нии формирования уставного капитала банка. Учредите-
лям банка - физическим лицам необходимо предоста-
вить справки налоговых органов о наличии доходов, дос-
таточных для размера внесенных ими средств в уставный
капитал банка, если их размер превышает 200 необлагае-
мых налогом минимумов доходов граждан, либо справки
с основного места работы о доходах, достаточных для осу-
ществления взноса в уставный капитал банка, либо иные
документы (договоры дарения, о продаже недвижимости,
транспортных средств и др.), подтверждающие источник
происхождения вносимых средств.
Особое внимание, уделяемое законодательством составу
участников (акционеров) коммерческого банка, подтвер-
ждается также тем, что на Национальный банк Украины
возложена обязанность осуществлять постоянный контроль
за составом 20 крупнейших акционеров (участников) ком-
мерческого банка, а на коммерческие банки - предостав-
лять квартальную отчетность о двадцати крупнейших ак-
ционерах, а также согласовывать изменения в их составе
с НБУ.
В отличие от требований, предъявляемых к учредите-
лям (акционерам) коммерческого банка, к его руково-
дящему составу предъявляются требования, связанные
с профессиональной пригодностью и репутацией.
Так, в Положении о порядке создания и регистрации
коммерческих банков к председателю правления и глав-
ному бухгалтеру коммерческого банка предъявляются та-
кие требования, как наличие высшего финансово-эконо-
мического или юридического образования - для предсе-
445
дателя правления, высшего экономического или бухгал-
терского образования - для главного бухгалтера; стажа
работы в финансово-кредитных учреждениях по соответ-
ствующей специальности не менее 5 лет, в том числе на
руководящих должностях - не менее 3 лет; а также от-
сутствие письменно подтвержденных замечаний и фак-
тов нарушений действующего законодательства, норматив-
но-правовых актов НБУ и внутренних документов банка
за время работы в банковских учреждениях, что подтвер-
ждается информацией территориального управления НБУ,
осуществляющего надзор за деятельностью банковских уч-
реждений, в которых работали указанные лица.
Не могут быть назначены на должности председателя
правления и главного бухгалтера лица, указанные в ст.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172
тала для банков с участием иностранных юридических в
физических лиц, доля которых составляет от 10% до 50%
уставного капитала банка, должен быть не менее суммы,
эквивалентной 5 млн. евро по официальному курсу де-
нежной единицы Украины, определенному НБУ. Для бан-
ков с участием иностранных юридических и физических
лиц, доля которых составляет 50 и более процентов устав-
ного капитала банка, минимальный размер уставного капи-
тала должен быть не менее суммы, эквивалентной 10 млн.
евро по официальному курсу НБУ. Если в формировании
уставного капитала банка принимают участие иностран-
ные юридические и/или физические лица, доля которых
в уставном капитале банка составляет менее 10%, а так-
же предприятия с иностранными инвестициями, доля ино-
странных юридических и/или физических лиц в устав-
ном капитале которых превышает 50%, и при условии,
что доля таких предприятий в уставном капитале банка
составляет 10 и более процентов, то минимальный размер
уставного капитала такого банка должен быть не менее
суммы, эквивалентной 3 млн. евро по официальному кур-
су денежной единицы Украины, определенной НБУ.
Уставный капитал коммерческого банка формирует*
ся только за счет собственных средств учредителей (ак-
ционеров) и только в денежной форме (как в националь-
ной валюте Украины, так и в иностранной валюте - уч-
редителями-нерезидентами). Таким образом, при форми-
ровании уставного фонда коммерческого банка не
допускается внесение взносов в виде имущества и иму-
щественных прав. В уставный фонд учредителями могут
быть внесены только собственные средства, что должно
быть подтверждено аудиторским заключением, соответ-
. 443
ствующими справками налоговых органов о наличии ис-
точника доходов, позволяющего осуществлять такие взно-
сы, или иными документами, подтверждающими проис-
хождение вносимых денежных средств.
Законодательством установлен запрет использовать для
формирования уставного капитала коммерческого банка
бюджетные средства, а также средства, полученные в кре-
дит. Установлен также запрет на осуществление банками
встречных инвестиций в уставные капиталы друг друга.
Одной из особенностей формирования уставного капи-
тала коммерческого банка является ограничение размера
доли учредителя (акционера) в уставном фонде - доля
одногоучредителя (акционера) не должна превышать 35%
уставного капитала коммерческого банка.
11. Требования к учредителям
(акционерам) коммерческого банка
и его руководящему составу
Одной из особенностей правового статуса банковского
учреждения являются не только повышенные требова-
ния к формированию надежной имущественной основы
банка, но и к персональному составу его учредителей и
руководящих лиц. Эти требования изложены в Законе
Украины <О банках и банковской деятельности>, а также
в Положении о порядке создания и регистрации коммер-
ческих банков, утвержденном постановлением Правле-
ния НБУ от 21.07.98 г. №281.
Учредителями (акционерами), участниками коммер-
ческого банка могут быть украинские и иностранные юри-
дические и физические лица, за исключением органов
государственной и исполнительной власти, политических
и профсоюзных организаций, союзов, и партий, общест-
венных фондов.
Требования, предъявляемые к учредителям (акционе-
рам) коммерческого банка, в основном касаются вопро-
сов их платежеспособности и легальности вносимых ими
в уставный фонд банка денежных средств.
Так, согласно требованиям законодательства, не мо-
гут быть учредителями (акционерами) коммерческих бан-
ков, а также учредителями учредителей (акционеров)
444
юридические лица, в отношении которых невозможно ус-
тановить их собственников и источники средств, за счет
которых эти юридические лица осуществляют взносы или
оплачивают акции коммерческих банков. По всей види-
мости, такой запрет обусловлен необходимостью предот-
вратить приток в банковский капитал нелегальных
средств.
В отношении учредителей (акционеров) коммерческого
банка установлен ценз платежеспособности - для реги-
страции банка необходимо предоставить заключение ау-
диторской организации о финансовом состоянии и плате-
жеспособности учредителей банка, наличии у них средств,
обеспечивающих выполнение их обязательств в отноше-
нии формирования уставного капитала банка. Учредите-
лям банка - физическим лицам необходимо предоста-
вить справки налоговых органов о наличии доходов, дос-
таточных для размера внесенных ими средств в уставный
капитал банка, если их размер превышает 200 необлагае-
мых налогом минимумов доходов граждан, либо справки
с основного места работы о доходах, достаточных для осу-
ществления взноса в уставный капитал банка, либо иные
документы (договоры дарения, о продаже недвижимости,
транспортных средств и др.), подтверждающие источник
происхождения вносимых средств.
Особое внимание, уделяемое законодательством составу
участников (акционеров) коммерческого банка, подтвер-
ждается также тем, что на Национальный банк Украины
возложена обязанность осуществлять постоянный контроль
за составом 20 крупнейших акционеров (участников) ком-
мерческого банка, а на коммерческие банки - предостав-
лять квартальную отчетность о двадцати крупнейших ак-
ционерах, а также согласовывать изменения в их составе
с НБУ.
В отличие от требований, предъявляемых к учредите-
лям (акционерам) коммерческого банка, к его руково-
дящему составу предъявляются требования, связанные
с профессиональной пригодностью и репутацией.
Так, в Положении о порядке создания и регистрации
коммерческих банков к председателю правления и глав-
ному бухгалтеру коммерческого банка предъявляются та-
кие требования, как наличие высшего финансово-эконо-
мического или юридического образования - для предсе-
445
дателя правления, высшего экономического или бухгал-
терского образования - для главного бухгалтера; стажа
работы в финансово-кредитных учреждениях по соответ-
ствующей специальности не менее 5 лет, в том числе на
руководящих должностях - не менее 3 лет; а также от-
сутствие письменно подтвержденных замечаний и фак-
тов нарушений действующего законодательства, норматив-
но-правовых актов НБУ и внутренних документов банка
за время работы в банковских учреждениях, что подтвер-
ждается информацией территориального управления НБУ,
осуществляющего надзор за деятельностью банковских уч-
реждений, в которых работали указанные лица.
Не могут быть назначены на должности председателя
правления и главного бухгалтера лица, указанные в ст.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172