В период развития в HACK "Оранта" произошли структурные изменения, которые привели к выделению в самостоятель-340
ные компании пяти областных организаций, а именно — "Оранта-Донбасс" (г. Донецк), "Оранта-Лугань" (г. Луганск), "Оранта-Слч" (г. Запорожье), "Орапта-Днспр"(г. Днепропетровск), "Оранта-Крым" (г. Симферополь).
С принятием Декрета "О страховании" в мае 1993 г. страхование стало приобретать черты цивилизованности и оформляться в отдельную отрасль. Декрет устанавливал специальные требования к страховой деятельности: необходимость получения лицензии, формирование уставного фонда в размере 5 тыс. дол. США, перечень требований к условиям страхования. В 1993 г. был создан Комитет по делам надзора за страховой деятельностью (Укрстрахнадзор).
На втором этапе развития страхового рынка (1993—1996 гг.) страховщики провели свой первый съезд, избрали представительский орган — Лигу страховых организаций Украины (ЛСОУ).
Однако полная зависимость финансового положения страховщиков и их обязательств перед населением от банков (страховым компаниям было реально разрешено инвестировать привлеченные средства только в банковские депозиты), а также недооценка важности актуарных методик и переоценка собственных сил предопределили цепь банкротств. По данным Укрстрахнадзора, только в 1995 г. страховыми организациями Украины было допущено 330 тыс. случаев несвоевременных выплат на общую сумму 890 млрд. крб. Следует однако отметить, что и задолженность субъектов предпринимательской деятельности перед страховыми компаниями составила на 01.01.1996 г. 355 млрд. крб. В результате страховой рынок приобрел болезнь почти хронического характера — тотальное недоверие населения к страховым услугам.
На этом этапе произошло структурирование рынка по видам страховых компаний. На страховом рынке Украины действуют следующие группы страховых компаний:
• организации бывшего Госстраха в системе HACK "Оранта";
• кэптивные страховые компании — созданные министерствами, ведомствами, мощными финансово-промышленными союзами для обслуживания рисков своих предприятий;
• страховые компании, созданные на частном (акционерном) капитале, которые функционируют на конкурентных принципах.
341
Принятый в марте 1996 г. Закон Украины "О страховании" определил более жесткие правила игры и обозначил начало третьего этапа развития страхового рынка. Установлено новое требование к величине уставного капитала — он должен составлять не менее 100 тыс. ЭКЮ для резидентов-страховщиков и 500 тыс. ЭКЮ — для страховщиков с участием иностранных граждан или юридических лиц. Законом наложен запрет на формирование уставного фонда за счет собственных страховых резервов страховой компании. Одним из краеугольных камней Закона является полный запрет страховщикам-нерезидентам действовать на украинском рынке. Это позволяет на какое-то время избежать неравноправной конкуренции западных и отечественных страховщиков.
К нововведениям Закона также относятся:
• разделение страховых компаний на две группы — страховые компании для "рисковых" видов и страховые компании, осуществляющие долгосрочное страхование жизни (при долгосрочном страховании жизни не разрешается заниматься рисковым страхованием);
• новые требования к обеспечению платежеспособности страховых компаний и формированию страховых резервов;
• новая форма налогообложения по системе 1/4 pro-rota (ежеквартальный перевод страховых премий в налогооблагае-мую базу). Однако эта норма была отменена с 1 июля 1997 г. после введения в действие новой редакции Закона "О налогообложении прибыли предприятий";
• необходимость актуарных расчетов и наличие сертифицированных актуариев в компаниях;
• новые требования к договору и правилам страхования;
• расширение полномочий Укрстрахнадзора — в случае возникновения серьезных затруднений у страховщика Укр-страхнадзору разрешено проводить принудительную санацию.
Принятый Закон привел к структурным изменениям на страховом рынке: если на 05.07.96 в Украине реально действовало 518 компаний, то к апрелю 1997 г. (до 31 марта все страховщики должны были пройти перерегистрацию) осталось не многим более двухсот компаний. В процессе структурного изменения рынка в 1996—1998 гг. прошли крупные страховые форумы: конференция и два съезда страховщиков, выставка "Укра\'-342
на. Страхування-98"(февраль 1998 г.). Было создано семь методических комиссий из страховщиков, две из которых наиболее важные — постоянно действующие — по вопросам налогообложения и по вопросам законодательства. Были переизбраны председатель и правление Лиги, а также учрежден Экспертный совет при Кабинете Министров Украины, в который вошли президенты крупных страховых компаний, представители министерств, Государственной налоговой администрации, Укр-страхнадзора. Создана Ассоциация профессиональных страховых посредников Украины.
Событием на страховом рынке стало создание Моторного транспортного страхового бюро Украины для выполнения задач по организации и проведению обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, которое осуществляется в Украине с 1 января 1997 г. согласно постановлению Кабинета Министров "О порядке и условиях проведения обязательного страхования гражданской ответственности транспортных средств" от 28 сентября 1996 г. С 1 июня 1998 г. в Украине осуществляется продажа полисов, которые действуют на территории ЕС по системе "Зеленая карта". В Украине создаются Ядерный пул, Авиационное страховое бюро и Морское страховое бюро.
По итогам работы страхового рынка за 1997 г. можно сделать выводы о новых положительных тенденциях. 1997 г. стал переломным для страхового рынка в целом — в результате перерегистрации страховщиков структура рынка упорядочилась, количество страховщиков уменьшилось и улучшились показатели их деятельности [10.1, 10.4, 10.7].
К позитивным качественным тенденциям в 1997 г. относятся:
• впервые за десятилетие темпы роста страховых платежей существенно превысили темпы инфляции, т. е. произошло реальное увеличение объемов рынка страховых услуг;
• темпы роста страховых платежей продолжают опережать темпы роста страховых выплат;
• значительно увеличились объемы резервов, сформированных на конец года, по сравнению с собранными за год платежами. Это произошло в результате введения нового порядка формирования резервов незаработанных премий и убытков;
343
• наметилась тенденция значительного увеличения уплаченных уставных фондов.
Страховой рынок Украины в конце 1997г. насчитывал 224 страховщика. Ими получено 408 млн. грн. страховых платежей по добровольным и обязательным видам страхования, в том числе по добровольным видам — 320 млн.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122